证券代码：000031.SZ 证券简称：大悦城
债券代码：148102.SZ 债券简称：22 大悦 01
大悦城控股集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示：
债券名称：大悦城控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行
公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）
债券代码：148102.SZ
债券简称：22 大悦 01
债权登记日：2025 年 10 月 24 日
债券付息日：2025 年 10 月 27 日
债券除息日：2025 年 10 月 27 日
凡在 2025 年 10 月 24 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派
发的利息；2025 年 10 月 24 日（含）卖出本期债券的投资者不享有本次派发的
利息
回售资金发放日：2025 年 10 月 27 日
大悦城控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券
（第一期）将于 2025 年 10 月 27 日开始支付自 2024 年 10 月 27 日至 2025 年 10
月 26 日期间（以下简称“本年度”）的利息和回售部分债券的兑付资金。为保证
本次付息和回售部分债券兑付工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息和回售
部分债券兑付资金，根据《大悦城控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资
者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》，现将有关事宜公告如下：
一、 本期债券的基本情况
行公司债券（第一期）
率调整选择权及投资者回售选择权
为固定利率，票面利率根据网下询价簿记结果，由公司与簿记管理人按照有关规
定，在利率询价区间内协商一致确定。
债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。本期债券的票面利率在存续期
内前 3 年固定不变，在本期债券存续期的第 3 个计息年度末，发行人有权选择上
调或者下调本期债券的票面利率，若发行人未行使票面利率调整选择权，则本期
债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
资者在本期债券存续期的第 3 年末行使回售选择权，则其回售部分债券付息日为
的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
存续期的第 3 年末行使回售选择权，则其回售部分债券兑付日为 2025 年 10 月
付款项不另计利息）。
信用等级为 AAA，本期债券的信用等级为 AAA。
交易。
分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）
二、 本期债券的本年度付息方案
“22 大悦 01”本年度票面利率为 3.13%，每张“22 大悦 01”
（面值 100 元）
派发利息为人民币 3.13 元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人实际
每张派发利息为 2.504 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有者取得的
本期债券利息暂免征收企业所得税。
三、 本期债券付息债权登记日、付息日
四、 本期债券的付息对象
本期债券的付息对象为截至 2025 年 10 月 24 日（该日期为债权登记日）下
午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“22 大悦 01”
持有人（界定标准请参见本公告的“特别提示”）。
五、 本期债券回售部分债券兑付情况
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，“22 大悦 01”
的回售数量为 10,900,000 张，回售金额为 1,090,000,000.00 元（大写：10.90 亿元
整）（不包含利息），本次有效回售后剩余未回售数量为 4,100,000 张。
六、 付息和回售部分债券兑付办法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息和回售部分债券兑付。
在本次付息日和回售部分债券兑付日的 2 个交易日前，公司会将本期债券本
次利息和回售部分债券兑付本金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账
户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息和
回售部分债券兑付本金划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营
业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如本公司未按时足额将债券
付息兑付资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后续付息兑付工作由
本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的相关公告为准。
七、 关于债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，
本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，
征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得
税代扣代缴工作的通知》
（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税
统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
对于持有本期债券的境外机构，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其
实施条例以及《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》
(财税〔2018〕108 号)等规定以及 2021 年 10 月 27 日国务院常务会议决定，自
延长至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日），对境外机构投资境内债券市场取
得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范
围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的
债券利息。
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
八、 咨询联系方式
地址：深圳市宝安区新安街道 3 区龙井二路 3 号中粮地产集团中心第 1 层
联系人：葛彦彤
联系电话：0755-23999288
邮政编码：518048
地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
联系人：姜琪、王翔驹、马征
联系电话：010-60834513
传真：010-60833504
邮政编码：100026
特此公告。
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